2023年世界投资者周丨投资者服务热线问答(2023年第12期)关于上市公司独立董事(2)

 除独立性要求外,担任上市公司独立董事还应当符合哪些条件和要求?

答:根据《规范运作指引》相关规定,担任上市公司独立董事应当同时符合下列条件和要求:(一)董事、监事和高级管理人员候选人存在下列情形之一的,不得被提名担任上市公司董事、监事和高级管理人员:(1)根据《公司法》等法律法规及其他有关规定不得担任董事、监事、高级管理人员的情形;(2)被中国证监会采取不得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的市场禁入措施,期限尚未届满;(3)被证券交易场所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员,期限尚未届满;(4)法律法规、深交所规定的其他情形。

(二)独立董事候选人应当具有良好的个人品德,不得存在下列不良记录:(1)最近三十六个月内因证券期货违法犯罪,受到中国证监会行政处罚或者司法机关刑事处罚的;(2)因涉嫌证券期货违法犯罪,被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的;(3)最近三十六个月内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评的;(4)重大失信等不良记录;(5)在过往任职独立董事期间因连续两次未能亲自出席也不委托其他独立董事出席董事会会议被董事会提请股东大会予以解除职务,未满十二个月的;(6)深交所认定的其他情形。

(三)独立董事候选人应当具备上市公司运作相关的基本知识,熟悉相关法律法规及深交所业务规则,具有五年以上法律、经济、管理、会计、财务或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。

(四)独立董事候选人应当符合下列法律法规和行业特殊要求:(1)《公司法》有关董事任职条件的规定;(2)《中华人民共和国公务员法》的相关规定(如适用);(3)中国证监会《上市公司独立董事管理办法》的相关规定;(4)中共中央纪委《关于规范中管干部辞去公职或者退(离)休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的通知》的相关规定(如适用);(5)中共中央组织部《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职(任职)问题的意见》的相关规定(如适用);(6)中共中央纪委、教育部、监察部《关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见》的相关规定(如适用);(7)中国人民银行《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》等的相关规定(如适用);(8)中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等的相关规定(如适用);(9)《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》《保险机构独立董事管理办法》等的相关规定(如适用);(10)其他法律法规及《规范运作指引》等有关独立董事任职条件和要求的规定。

(五)以会计专业人士身份被提名的独立董事候选人,应当具备丰富的会计专业知识和经验,并至少符合下列条件之一:(1)具备注册会计师资格;(2)具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博士学位;(3)具有经济管理方面高级职称,且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上全职工作经验。

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